目前的退休养老金计算公式，体现了缴费年限、缴费基数、社平工资、个人缴费积累、退休年龄等多种因素，未来变动不会太大。

　　按照人力资源和社会保障事业发展十四五规划，由于考虑到人均预期寿命增长、养老保险个人账户记账利率变化等多种因素，有关计发月数制度可能会予以完善。毕竟有关退休年龄的计发月数已经20年没变了，但是具体如何变化、如何过渡，相信会有妥善的方案。

　　为了简单起见，我们以55岁退休（时间是2045年），养老保险缴费年限20年，按照现在的基本养老金计算公式来算一算。

　　基本养老金主要包括以下两部分构成：

　　1、基础养老金＝退休上年度社平工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

　　一般来说，只冲着养老保险缴费满20年的参保人，都是为了选择最省钱的参保方式，因此缴费档次往往也是60%的最低基数。

　　如果说都像山东省一样，从1月1日至12月31日使用全年统一的缴费基数上下限，60%档次缴费的平均缴费指数就是0.6。

　　按照计算公式，平均缴费指数0.6、缴费20年，可以领取16%的退休上年度社平工资。

　　现在全国各地的养老金计发基数普遍在6000~12,000元之间，最高的是上海市已经达到了12307元。由于我国逐渐转入高质量发展阶段，未来社会平均工资的增长速度大概率不会再跟历史一样快速了。

　　如果按照每年增长3%的速度估算，到2045年，现在社平工资7500元的情况下，预计能增长到13500元左右。

　　因此，估计仅仅基础养老金部分可以领到2160元。

　　2、个人账户养老金等于退休时养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

　　养老保险个人账户余额是按照缴费基数的8%每月记入，相当于单位职工自己给自己缴费，不会亏本。

　　由于记账利率一般低于社会平均工资增长率，所以早些年的缴费可能会有一定的贬值。

　　为了简单起见，我们按照最后一年缴费形成个人账户余额的20倍的90%估算个人账户余额。

　　最后一年的社平工资假设为13500元，60%缴费档次则为8100元。每缴费一个月，个人账户能够增加648元。一年是7776元，20年则是155520元。取90%得出余额预计是139968元。

　　55岁退休，计发月数目前是170个月。估计20年后，怎么也会提升至200个月吧。按照200个月计算，大约每月领取700元的个人账户养老金。

　　两部分养老金相加，每月待遇是2860元。

　　90后如果能够拥有这样的一份养老金，相对于现在一年只缴纳1万多元的养老保险来说，还是非常划算的。现在缴费，是为了未来省钱。